Tiếp tục vụ án Vạn Thịnh Phát, theo lời khai của bà Trương Mỹ Lan, khi cần chuyển tiền ra nước ngoài để trả nợ hoặc nhận tiền vay từ nước ngoài chuyển về Việt Nam, bà Lan giao cho Trịnh Quang Công (tổng giám đốc Công ty CP Tập đoàn quản lý Acumen) phối hợp cùng với Nguyễn Phương Anh (phó tổng giám đốc Công ty PSG), Chiu Bing Keung Kenneth (luật sư) lập các hợp đồng “khống” mua bán cổ phần, vốn góp, tư vấn, vay nợ giữa các công ty tại Việt Nam và công ty, tổ chức ở nước ngoài (đều là các công ty “ma” thuộc quản lý, điều hành của các cá nhân thuộc Tập đoàn Vạn Thịnh Phát). Ông Chiu Bing Keung Kenneth có quốc tịch Vương quốc Anh và Bắc Ireland, là luật sư được bà Trương Mỹ Lan giao quản lý các công ty ở nước ngoài. Ông Chiu Bing Keung Kenneth được bà Trương Mỹ Lan giao quản lý 11 công ty ở trong và ngoài nước, trong đó ông Chiu đứng tên đại diện theo pháp luật 6 công ty ở nước ngoài thuộc Tập đoàn Vạn Thịnh Phát.
Ông Chiu Bing Keung Kenneth đã tạo các hợp đồng “khống” với nội dung mua bán cổ phần, hợp tác đầu tư, vay vốn… giữa các công ty trong nước thuộc Tập đoàn Vạn Thịnh Phát với các công ty ở nước ngoài, làm hồ sơ chuyển tiền ra nước ngoài và chuyển tiền từ nước ngoài về Việt Nam. Đa số hồ sơ chuyển tiền ra nước ngoài không đủ điều kiện như: thiếu văn bản xác nhận của công ty tại Việt Nam về việc công ty nước ngoài sở hữu cổ phần theo hợp đồng chuyển nhượng; thiếu chứng nhận hợp pháp hóa lãnh sự…
Từ năm 2012 đến năm 2022, bằng phương thức nêu trên, các công ty thuộc Tập đoàn Vạn Thịnh Phát đã sử dụng 23 công ty, trong đó có 12 công ty thành lập, đăng ký kinh doanh tại Việt Nam và 11 công ty, tổ chức nước ngoài tại Việt Nam để thực hiện chuyển tiền ra nước ngoài và nhận tiền từ nước ngoài về Việt Nam. Tổng số tiền bà Trương Mỹ Lan và đồng phạm vận chuyển trái phép tiền tệ qua biên giới là hơn 4,5 tỉ USD, tương đương hơn 106.730 tỉ đồng.
